جمعنا لك في هذه الصفحة اهم أسئلة شائعة عن ضريبة القيمة المضافة، لمساعدتك على فهم التزاماتك الضريبية واتخاذ القرار الصحيح بثقة.
وإن لم تجد إجابة سؤالك، يسعدنا التواصل معك مباشرة وتقديم الدعم المناسب لحالتك.
ضريبة القيمة المضافة هي ضريبة غير مباشرة تُفرض على معظم السلع والخدمات التي يتم توريدها أو استيرادها في المملكة العربية السعودية.
يتحملها المستهلك النهائي، بينما تلتزم المنشآت بتحصيلها وتوريدها للجهة المختصة.
يلزم التسجيل كل منشأة تمارس نشاطًا اقتصاديًا وبلغت أو تجاوزت إيراداتها السنوية حد التسجيل الإلزامي.
كما يمكن للمنشآت التي تقل إيراداتها عن هذا الحد التسجيل اختياريًا وفقًا للأنظمة.
التسجيل الإلزامي: عند تجاوز الإيرادات السنوية الحد النظامي.
التسجيل الاختياري: للمنشآت التي تقل إيراداتها عن الحد الإلزامي وترغب في التسجيل للاستفادة من خصم ضريبة المدخلات.
يصبح التسجيل إلزاميًا عند تجاوز الإيرادات السنوية 375,000 ريال سعودي.
في حال كنت قريبًا من هذا الحد، نساعدك في تقييم وضعك وتحديد الإجراء الأنسب.
نعم، إذا تجاوزت الإيرادات المتوقعة 187,500 ريال سعودي، يحق لك التسجيل اختياريًا.
وقد يكون ذلك مناسبًا لبعض المنشآت، خاصة في المراحل الأولى.
تفرض غرامة عدم التسجيل قدرها 10,000 ريال سعودي، إضافة إلى أي ضريبة مستحقة لم يتم تحصيلها أو سدادها.
التعامل المبكر مع الوضع يساعد على تقليل الآثار المالية.
الإقرار الضريبي هو تقرير دوري يوضح ضريبة المخرجات وضريبة المدخلات خلال فترة محددة (شهرية أو ربع سنوية).
ويجب تقديمه خلال المدة النظامية لتفادي الغرامات.
يتم تقديم الإقرار شهريًا أو ربع سنويًا حسب حجم إيرادات المنشأة.
ويكون الموعد النهائي اليوم الأخير من الشهر التالي لانتهاء الفترة الضريبية.
غرامة التأخير في تقديم الإقرار قد تصل إلى 25% من قيمة الضريبة المستحقة.
غرامة التأخير في السداد تبلغ 5% عن كل شهر أو جزء منه حتى تاريخ السداد.
نعم، يمكن تعديل الإقرار فور اكتشاف الخطأ.
ويُفضل المبادرة بالتعديل لتفادي تراكم الغرامات.
نعم، يمكن تعديل الإقرارات السابقة إذا كان فرق ضريبة القيمة المضافة أكثر من 15,000 ريال سعودي، وفق الإجراءات النظامية.
نعم، يمكن خصم ضريبة المدخلات إذا كانت المصروفات:
مرتبطة بنشاط خاضع للضريبة، مستوفية للشروط النظامية، مثبتة بفواتير ضريبية صحيحة
نعم، نقوم بدراسة الأهلية، وتجهيز طلبات الاسترداد، ومتابعتها وفق الإجراءات النظامية حتى صدور القرار.
استلام الإشعار لا يعني وجود مخالفة بالضرورة.
نقوم بمراجعة وضعك، وتجهيز المستندات، وتمثيلك خلال كامل فترة الفحص.
عادةً تمنح الجهة المختصة 21 يومًا لتقديم المستندات المطلوبة.
نوصي بالبدء فورًا في التجهيز، ونحن نرافقك في كل خطوة.
نعم، قد تُطلب مستندات إضافية في أي مرحلة من مراحل الفحص.
نحرص على المتابعة المستمرة لضمان استكمال المتطلبات بسلاسة ودون تأخير.
عدم الاستجابة قد يؤدي إلى قرارات تقديرية وغرامات مالية.
لذلك ننصح بعدم التأخير والتواصل معنا فورًا لمعالجة الوضع بشكل نظامي.
نقدم خدمات متكاملة تشمل:
التسجيل في ضريبة القيمة المضافة
إعداد وتقديم الإقرارات الضريبية
مراجعة الامتثال الضريبي
استرداد ضريبة القيمة المضافة
الاستشارات الضريبية المتخصصة
نعم، نقوم بتمثيل المنشآت رسميًا والتواصل المباشر طوال فترة الفحص أو المتابعة حتى الانتهاء الكامل من الإجراء.
يفضل طلب الاستشارة عند:
تأسيس نشاط جديد
تغيير النشاط التجاري
مواجهة فحص أو غرامة
وجود تحديثات في الأنظمة الضريبية
نعم، نقدم استشارات مخصصة للشركات الناشئة لمساعدتها على تطبيق ضريبة القيمة المضافة بشكل صحيح منذ البداية.
لا تؤجل تسجيلك وتجنب الغرامات! تواصل معنا الآن وسجّل نشاطك التجاري بكل سهولة.
رقم الترخيص: 969141
رقم السجل التجاري: 7052652943
الرياض – المملكة العربية السعودية
